Staat van het verloop van de voorzieningen
Nummer | Naam van de voorziening | Saldo bij de aanvang van het dienstjaar 2016 | Toevoeging | Onttrekkingen | Saldo aan het einde van het dienstjaar 2016 | Productnummer toevoeging of vrijval voorziening | |
Bestedingen | Vrijval ten gunste van rekening van lasten en baten | ||||||
Voorzieningen | |||||||
1 | Voorziening Financiële Risico's | 1.790.000,00 | 200.000,00 | 1.500.000,00 | 90.000,00 | 045 05 | |
2 | Voorziening Kosten reorganisatie | 301.745,97 | 20.000,00 | 110.319,23 | 211.426,74 | 045 03 | |
3 | Voorziening Pensioenen leden GS | 12.720.690,00 | 219.033,10 | 510.519,46 | 12.429.203,64 | 111 82 | |
4 | Voorziening Groot onderhoud wegen en vaarwegen | 42.578.298,41 | 27.438.309,54 | 27.351.891,38 | 42.664.716,57 | 311 22/338 22 | |
5 | Voorziening Grondwaterheffing | 1.345.984,78 | 75.133,38 | 1.270.851,40 | 442 01 | ||
6 | Voorziening Bodemsanering en bodembeheertaken | 22.554.727,28 | 3.457.542,07 | 3.905.866,78 | 14.065.589,00 | 8.040.813,57 | 521 22 |
7 | Voorziening Subsidiecrediteuren | 116.548.957,58 | 39.570.859,94 | 44.809.578,76 | 1.926.510,46 | 109.383.728,30 | diversen |
Totaal voorzieningen | 197.840.404,02 | 70.705.744,65 | 76.963.308,99 | 17.492.099,46 | 174.090.740,22 | ||
Voorziening Bodemsanering en bodembeheertaken | |||
Doel | Uitvoering van Bodemsaneringstrategie en uitvoeringsprogramma 2011 – 2015 Provincie Noord-Holland, en bodembeheertaken. Hiermee geeft de provincie uitvoering aan de afspraken uit het landelijk bodemconvenant 2010-2015 tussen Rijk, gemeente, provincies en waterschappen. | ||
Instellingsbesluit | Bodemsaneringstrategie en uitvoeringsprogramma bodemsanering 2010-2014 (GS dd. 26 januari 2010) | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 4 Milieu | ||
Looptijd | Ingesteld op: 26 januari 2010 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
3.457.542 | 3.905.867 | 20.506.403 | |
Toelichting stortingen | De storting in de Voorziening Bodemsanering en bodembeheertaken bedraagt € 3.457.542 | ||
Toelichting onttrekkingen | De onttrekking ad € 3.905.867 uit de Voorziening Bodemsanering bestaat uit: Wij verwijzen voor de vrijval van de voorziening voor bodemsanering, ter hoogte van € 14.065.000 naar de toelichting hieromtrent zoals opgenomen bij het overzicht “Incidentele baten en lasten”. Vanuit het programma Bodemsanering 2011-2015 is een bedrag van € 14,065 miljoen vrijgevallen. (meer baten, € 14,065 miljoen, voordeel). | ||
Toelichting stand | Er zijn voldoende middelen aanwezig in de voorziening om het uitvoeringsprogramma af te ronden. | ||
Voorziening Financiële Risico’s | |||
Doel | De voorziening dient als buffer voor de opvang van concrete financiële risico’s, waarvan de kans groot is dat deze binnen afzienbare tijd daadwerkelijk tot verplichting zullen leiden. | ||
Instellingsbesluit | Najaarsbericht 2005 | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 7 Cultuur en Welzijn | ||
Looptijd | Ingesteld op: November 2005 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
0 | 1.700.000 | 90.000 | |
Toelichting stortingen | |||
Toelichting onttrekkingen | De totale afname van de voorziening wordt veroorzaakt door: 1) De vrijval van € 1.500.0000 heeft te maken met de positieve ontwikkeling van het eigen vermogen van de RON. 2) Betaling van € 200.000 aan de Belastingdienst in verband met naheffing op basis van een BTW-controle. | ||
Toelichting stand | Het bedrag van € 90.000 zit in de voorziening in verband met een mogelijke claim in verband met een verkeersongeval op een provinciale weg. | ||
Voorziening Grondwaterheffing | |||
Doel | Het voorkomen van continue aanpassing van de grondwaterheffing. Bij hogere c.q. lagere ontvangsten dan geraamd, kan dit verschil verrekend worden met de gevormde voorziening. | ||
Instellingsbesluit | Jaarrekening 2004 op grond van invoering BBV per 1 januari 2004. | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 3 Water | ||
Looptijd | Ingesteld op: Juni 2005 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
75.133 | 0 | 1.270.851 | |
Toelichting stortingen | De opbrengst van de grondwaterheffing bedroeg in 2016 € 712.674. Hierop zijn twee oninbare vorderingen van totaal € 564 in mindering gebracht. Bovenstaande resulteert in een onttrekking aan de voorziening van € 712.110 – (€ 82.404 * 0,9) – € 503.698 - € 209.381 = € 75.133 | ||
Toelichting onttrekkingen | zie stortingen | ||
Toelichting stand | |||
Voorziening Groot onderhoud Wegen en Vaarwegen | |||
Doel | Reservering van middelen voor beheer en onderhoud van de provinciale land- en vaarwegen, waarvan de activiteiten zijn opgenomen in een door GS goedgekeurd (voortschrijdend) groot onderhoudsplan (PMO). | ||
Instellingsbesluit | "Nota Reserves en Voorzieningen 2004” d.d. 14 juni 2004, nr. 48. | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 2 Bereikbaarheid | ||
Looptijd | Eindigt op: Geen einddatum | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
27.438.310 | 27.351.891 | 42.664.683 | |
Toelichting stortingen | Wegen: | ||
Toelichting onttrekkingen | Het beschikbare bedrag in 2016 met betrekking tot het programma Groot Onderhoud Wegen bedraagt € 48.237.088. De werkelijke onttrekking bedraagt € 20.292.862. | ||
Toelichting stand | De storting in de voorziening Groot Onderhoud Wegen en Vaarwegen bedraagt € 26.379.000 | ||
Voorziening Kosten Reorganisatie | |||
Doel | De voorziening is ingesteld om daarmee de kosten te dekken die gepaard gaan met de reorganisatie van het ambtelijk apparaat. | ||
Instellingsbesluit | De voorziening is ingesteld bij de Nota reserves en voorzieningen 2004 (voordracht 48), besluit PS van 11 juni 2004. | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 8 Financiën | ||
Looptijd | Ingesteld op: 11 juni 2004 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
0 | 110.319 | 191.427 | |
Toelichting stortingen | Er waren geen aanvullende stortingen nodig, omdat de stand van de voorziening toereikend is. | ||
Toelichting onttrekkingen | Er is € 110.319 onttrokken voor uitkeringen aan FPU-suppletie en voor uitkeringen op grond van de Wachtgeldregeling na outplacement. | ||
Toelichting stand | De stand van de voorziening ultimo 2016 is precies toereikend om de geraamde onttrekkingen in de resterende jaren te kunnen doen. | ||
Voorziening Pensioenen Leden GS | |||
Doel | Het zeker stellen van de opgebouwde pensioenrechten van (ex)gedeputeerden. | ||
Instellingsbesluit | Volgens het BBV (artikel 44) dient een voorziening te worden ingesteld voor verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is vast te stellen. Daarom is besloten een voorziening in te stellen voor de pensioenen van (oud) leden van GS. | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 1 Openbaar Bestuur | ||
Looptijd | Ingesteld op: 1 juni 2005 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
219.033 | 510.519 | 12.429.204 | |
Toelichting stortingen | Om alle lopende en toekomstige pensioenverplichtingen te kunnen dekken is in 2016 een bedrag gestort van € 219.033. De storting is gebaseerd op berekeningen van Loyalis over de benodigde voorziening. | ||
Toelichting onttrekkingen | De onttrekkingen betreffen uitgekeerde ouderdoms- en nabestaandenpensioenen aan (partners van) oud GS-leden. | ||
Toelichting stand | Jaarlijks wordt door Loyalis de benodigde stand van de voorziening bepaald. Op grond daarvan wordt de storting in de voorziening in het betreffende jaar herleid. | ||
Voorziening Subsidiecrediteuren | |||
Doel | Voorziening die bestaat uit de harde subsidieverplichtingen voortkomend uit subsidiebeschikkingen ten laste van bestemmingsreserves. | ||
Instellingsbesluit | Financiële verordening 2011 | ||
Besluitvorming | |||
Bestedingsplan | |||
Programma | 8 Financiën | ||
Looptijd | Ingesteld op: Januari 2011 | ||
Stortingen | Onttrekkingen | Stand eind 2016 | |
39.570.860 | 46.736.089 | 109.383.728 | |
Toelichting stortingen | In 2016 zijn de subsidieverplichtingen die eind 2016 nog resteerden ten laste van de bestemmingsreserves van ruim € 39,5 miljoen uit de bestemmingsreserves onttrokken en gestort in de voorziening Subsidiecrediteuren. | ||
Toelichting onttrekkingen | De onttrekking uit de voorziening subsidiecrediteuren voor 2016 bedraagt ruim € 44,8 miljoen. Dit betreft betalingen op subsidieverplichtingen ten laste van de voorziening van 2015 en ouder. Daarnaast is er € 1,9 miljoen vrijgevallen ten gunste van de rekening van lasten en baten. | ||
Toelichting stand | Eind 2016 resteert er nog ruim € 109,3 miljoen aan subsidie verplichtingen in de voorziening subsidiecrediteuren. | ||